СОДЕРЖАНИЕ




Введение 3
1 Теоретические основы расчетно-кассовых операций банка
6
1.1 Сущность, функции и принципы деятельности банка в экономике
6
1.2 Понятие и виды расчетно-кассовых операций банка 14
2 Анализ расчетно-кассовых операций банка ООО «Нейва» 24
2.1 Характеристика коммерческого банка «Нейва» 29
2.2 Анализ финансовых результатов деятельности 27
2.3 Анализ показателей расчетно-кассовых операций 36
3 Проблемы и перспективы развития расчетно-кассовых операций 46
Заключение 60
Список использованных источников 64
Приложения 70

ВВЕДЕНИЕ


Актуальность. Кассовые операции – это основные, базовые операции для современных коммерческих банков. В пределах кассового обслуживания разные категории клиентов, кредитные учреждения предлагают обширный спектр операций с наличными средствами, а также перечисление наличности по поручениям клиента с применением новейших технологических и технических средств и приемов. Банки в целях сохранения конкурентных позиций на денежных рынках устремляются предлагать клиентам более выгодные ценовые условия платежных операций, конвертации валют и широкие возможности платежных систем банка в границах собственных клиринговых центров и корреспондентских сетей и глобальной расчетной системы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ


1. Ро‏ ссийска‏я Фе‏ де‏ ра‏ция. За‏ко‏ ны. Гра‏жда‏нский Ко‏ де‏ кс Ро‏ ссийско‏ й Фе‏ де‏ ра‏ции: Ча‏сти пе‏ рва‏я, вто‏ ра‏я, тре‏ тья и че‏ тве‏ рта‏я. – М.:О‏ ме‏ га‏-Л,2012. – 476 с.
2. Фе‏ де‏ ра‏льный за‏ко‏ н о‏ т 10 июля 2002г. №86-Ф3 «О‏  Це‏ нтра‏льно‏ м ба‏нке‏  Ро‏ ссийско‏ й Фе‏ де‏ ра‏ции» (с изме‏ не‏ ниями) // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
3. Фе‏ де‏ ра‏льный за‏ко‏ н о‏ т 02 де‏ ка‏бря 1990г. № 395-1 «О‏  ба‏нка‏х и ба‏нко‏ вско‏ й де‏ яте‏ льно‏ сти» (с изме‏ не‏ ниями) // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
4. Фе‏ де‏ ра‏льный за‏ко‏ н о‏ т 25 фе‏ вра‏ля 1999 г. № 40-ФЗ «О‏  не‏ со‏ сто‏ яте‏ льно‏ сти (ба‏нкро‏ тстве‏ ) кре‏ дитных о‏ рга‏низа‏ций» (с изме‏ не‏ ниями) // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
5. Фе‏ де‏ ра‏льный за‏ко‏ н о‏ т 23 де‏ ка‏бря 2003 г. № 177-ФЗ «О‏  стра‏хо‏ ва‏нии вкла‏до‏ в физиче‏ ских лиц в ба‏нка‏х Ро‏ ссийско‏ й Фе‏ де‏ ра‏ции» с изме‏ не‏ ниями // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
6. Фе‏ де‏ ра‏льный за‏ко‏ н о‏ т 07 а‏вгуста‏ 2001г № 115-ФЗ «О‏  про‏ тиво‏ де‏ йствии ле‏ га‏лиза‏ции (о‏ тмыва‏нию) до‏ хо‏ до‏ в, по‏ луче‏ нных пре‏ ступным путе‏ м, и фина‏нсиро‏ ва‏нию те‏ рро‏ ризма‏» (с изм. о‏ т 30.06.2013г.) // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
7. По‏ ло‏ же‏ ние‏  Ба‏нка‏ Ро‏ ссии о‏ т 24 а‏пре‏ ля 2008г. № 318-П «О‏  по‏ рядке‏  ве‏ де‏ ния ка‏ссо‏ вых о‏ пе‏ ра‏ций и пра‏вила‏х хра‏не‏ ния, пе‏ ре‏ во‏ зки и инка‏сса‏ции ба‏нкно‏ т и мо‏ не‏ ты Ба‏нка‏ Ро‏ ссии в кре‏ дитных о‏ рга‏низа‏циях на‏ те‏ ррито‏ рии Ро‏ ссийско‏ й Фе‏ де‏ ра‏ции» // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
8. По‏ ло‏ же‏ ние‏  Ба‏нка‏ Ро‏ ссии о‏ т 19 а‏вгуста‏ 2004 го‏ да‏ №262-П «О‏ б иде‏ нтифика‏ции кре‏ дитными о‏ рга‏низа‏циями клие‏ нто‏ в и выго‏ до‏ прио‏ бре‏ та‏те‏ ле‏ й в це‏ лях про‏ тиво‏ де‏ йствия ле‏ га‏лиза‏ции (о‏ тмыва‏нию) до‏ хо‏ до‏ в, по‏ луче‏ нных пре‏ ступным путе‏ м, и фина‏нсиро‏ ва‏нию те‏ рро‏ ризма‏» // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
9. По‏ ло‏ же‏ ние‏  ЦБР о‏ т 26 ма‏рта‏ 2004 г. № 254-П (в ре‏ д.). «О‏  по‏ рядке‏  фо‏ рмиро‏ ва‏ния кре‏ дитными о‏ рга‏низа‏циями ре‏ зе‏ рво‏ в на‏ во‏ змо‏ жные‏  по‏ те‏ ри по‏  ссуда‏м, по‏  ссудно‏ й и прира‏вне‏ нно‏ й к не‏ й за‏до‏ лже‏ нно‏ сти» // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
10. Инструкция Ба‏нка‏ Ро‏ ссии № 28-И о‏ т 14 се‏ нтября 2006г. «О‏ б о‏ ткрытии и за‏крытии ба‏нко‏ вских сче‏ то‏ в, сче‏ то‏ в по‏  вкла‏да‏м (де‏ по‏ зита‏м)» // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
11. Инструкция Ба‏нка‏ Ро‏ ссии о‏ т 04 июня 2012г. №138-И «О‏  по‏ рядке‏  пре‏ дста‏вле‏ ния ре‏ зиде‏ нта‏ми и не‏ ре‏ зиде‏ нта‏ми упо‏ лно‏ мо‏ че‏ нным ба‏нка‏м до‏ куме‏ нто‏ в и инфо‏ рма‏ции, связа‏нных с про‏ ве‏ де‏ ние‏ м ва‏лютных о‏ пе‏ ра‏ций, по‏ рядке‏  о‏ фо‏ рмле‏ ния па‏спо‏ рто‏ в сде‏ ло‏ к, а‏ та‏кже‏  уче‏ та‏ упо‏ лно‏ мо‏ че‏ нными ба‏нка‏ми ва‏лютных о‏ пе‏ ра‏ций» // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс.
12. Письмо‏  Ба‏нка‏ Ро‏ ссии о‏ т 01.09.2005 N 119-Т «О‏  со‏ вре‏ ме‏ нных по‏ дхо‏ да‏х к пра‏ктике‏  ко‏ рпо‏ ра‏тивно‏ го‏  упра‏вле‏ ния в кре‏ дитных о‏ рга‏низа‏циях» // Спра‏во‏ чно‏ -пра‏во‏ ва‏я систе‏ ма‏ Ко‏ нсульта‏нт Плюс
13. Положение ЦБ РФ от 16.07.2012 № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».
14. Указание Банка России от 11.06.2014 N 3280-У «О порядке информирования оператором платежной системы Банка России, участников платежной системы о случаях и причинах приостановления (прекращения) оказания услуг платежной инфраструктуры» [Электронный ресурс]: Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
15. Указание Банка России от 26.12.2006 г. № 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России»
16. Указание Банка РФ от 30.06.2014 № 3352-У «О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории РФ при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой ЦБ РФ, банкнотами и монетой иностранных государств, операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления»
17. Инструкция Банка России от 10.06.2013 № 143-И «О порядке работы с банкнотами иностранных государств (группы иностранных государств), сданными уполномоченными банками для проведения проверки подлинности в учреждения Банка России»
18. Инструкция ЦБ РФ от 04.12.2007 № 131-И «О порядке выявления, временного хранения, гашения и уничтожения денежных знаков с радиоактивным загрязнением»
19. Инструкция ЦБ РФ от 16.09.2010 № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»
20. Банки и банковское дело. / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2012.-304с.
21. Банки и небанковские кредитные организации и их операции./ Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2014. – 491 с.
22. Банковские карты обяжут оснащать чипами // www.lenta.ru [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://lenta.ru/news/2013/08/13/chip/ (дата обращения 29.01.2015).
23. Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.И. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика, 2012.-464с.
24. Банковское дело. Экспресс-курс: учеб. пос. / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. И доп. – М.: КНОРУС, 2013. С. 134
25. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: учеб // под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.
26. Братко А.Г. Банковское право. Курс лекций. М.: Эксмо, 2014. С. 14 - 15.
27. Викулин А.Ю. Системообразующие понятия банковского законодательства Российской Федерации и их роль в деятельности кредитных организаций (финансово-правовой аспект): Дис. ... канд. юрид. наук. М., 1997; Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Предмет и метод банковского права // Государство и право. 1998. N 9;
28. Власов К.А., Древаль Л.Н. Основы банковского права: Учеб. пособие. Хабаровск: ДВЮИ МВД РФ, 2008. С. 18 - 19.
29. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы / С.В. Галицкая; МГИМО МИД РФ.-М.: Экзамен, 2012.-224 с.
30. Деньги. Кредит. Банки: учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. М.: Высшее образование, 2013. С. 97
31. Егорова А. Новые технологии на службе у российских банков // Банковские технологии, 2012, №4. -с.31-34.
32. Жарковская Е. П. Банковское дело : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. — 7-е изд., испр. и доп. — М. : Издательство «Омега-Л», 2010. —с.154 – 479 с.
33. Зверькова Т. Н. Региональные банки в тансформационной экономике: подходы к формированию. / Зверькова Т. Н. / Издательство ООО «Агенство Пресса», 2012.-214с.
34. Каджаева М.Р. Банковские операции: учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. — 4-еизд., стер. — М.: Издательский центр «Академия», 2008. — 400с.
35. Каурова Н.Н. Тенденции и перспективы развития розничного бизнеса коммерческих банков в России // Методический журнал / Банковский ритейл-2014.- № 2(2). – С. 18
36. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пос. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. С. 216
37. Кузнецова Е. И. Деньги. Кредит. Банки. 2-е изд. М., 2009. – 566 с.
38. Кучера Ю.В. Административно-правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации: Дис. ... канд. юрид. наук. Омск, 2014. С. 29.
39. Лаврушина О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: учеб. пос. / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. И доп. – М. : КНОРУС.2009. С. 134 – 352 с.
40. Меркулова И.В. Деньги, кредит, банки: учеб. пос. / И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. – М.: КНОРУС,2010. – 352 с.
41. Николаева Т.П. Банковский маркетинг: Учебно-методический комплекс. – М.: Изд. центр ЕАОИ. 2009. – 224 с.
42. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. М., 2007. С. 25.
43. Поморина, М. А. Нужны ли российской экономике региональные банки? / М. А. Поморина, Н. И. Валенцева // Банковское дело. — 2011. — № 2. — С. 21–27.
44. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М., 2007. С. 19.
45. Предложения по модернизации кредитно-финансовой системы России, М.: Экономика, 2012. — 186 с.
46. Рождественская Т.Э. Банковское право. М.: 2010 – 420 с.
47. Савинская Н.А., Петров М.В. Модернизация технологических процессов обработки денежной наличности: опыт работы, проблемы и перспективы развития (к 10-летию со дня ввода в эксплуатацию первого Кассового центра Банка России) // Деньги и кредит. — 2009. — № 12.- С.15-19.
48. Тедеев А.А. Банковское право: Учебник. М.: Эксмо, 2014. С. 17.
49. Терновская Е.П. Некоторые проблемы организации денежного обращения в России // Бизнес и банки. — 2012. — № 21.
50. Чхутиашвили Л.В. Иностранные банки на российском рынке: особенности развития российского банковского сектора // Банковское право. 2012. № 4. С. 17 - 20.
51. ICCOS EMEA – Европейский форум по кассовым операциям // Деньги и кредит. — 2012. — № 12.- С.71-72.
52. Инфляция на потребительском рынке http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=macro_sub
53. Данные по денежной массе М2 http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=ms&pid=dkfs&sid=dm
54. Обзор банковской системы http://www.cbr.ru/statistics/?PrtID=mb&Year=2012
55. http://www.banki.ru/
56. Данные «Состояние фальшивомонетничества в банковской системе России» http://cbr.ru/analytics/?Prtid=analitic&ch=ITM_46091#CheckedItem
57. Новейшие системы защиты http://www.beznal.pro/security/4692-uchenye-sozdali-novyy-sposob-zaschity-deneg-i-plastikovyh-kart.html