СОДЕРЖАНИЕ




ВВЕДЕНИЕ 3
1 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ 6
1.1.Участники фондового рынка, их краткая характеристика 6
1.2.Особое место и роль коммерческого банка на рынке ценных бумаг 21
1.3.Основные операции коммерческих банков с ценными бумагами 33
2 АНАЛИЗ ЭМИССИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА НА ФОНДОВОМ РЫНКЕ 40
2.1. Краткая характеристика предприятия 40
2.2 Эмиссия акций как способ формирования уставного капитала Сберегательного банка 44
2.3 Выпуск долговых ценных бумаг как элемент формирования ресурсной базы коммерческого банка 52
2.4 Выпуск векселей отделениями сберегательного банка, порядок их обращения и погашения 59
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 83
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 86

ВВЕДЕНИЕ

Выбранная тема в настоящее время очень актуальна, поскольку операции с ценными бумагами являются одними из самых перспективных, постоянно совершенствующихся и расширяющихся банковских услуг. Во всех странах в настоящее время доходы коммерческих банков от операций с ценными бумагами и инвестиционной деятельности играют все более заметную роль в формировании прибыли. Это происходит благодаря тому, что в последние годы наблюдается стремительный рост вложений в ценные бумаги. Прежде всего, это связано как с общим ростом финансовых ресурсов у субъектов рыночной экономики, так и с глобальным перетоком средств из других секторов финансового рынка в сферу ценных бумаг. Такой переток обусловлен значительным прогрессом технологий и инфраструктуры фондового рынка, делающим вложение средств в ценные бумаги и управление ими более простым, доступным и эффективным. Помимо этого, внимание и интерес к данной теме был вызван пенсионной реформой, суть которой заключается в направлении накопительной части пенсии в управляющие компании, которые и будут осуществлять их вложения в ценные бумаги с целью преумножения. Таким образом, у банков появляется широкий круг потенциальных клиентов, для которых коммерческие банки как активные участники рынка ценных бумаг должны предложить новые привлекательные услуги, инструменты, схемы работы.
Целью данной работы является изучение операций, проводимых коммерческими банками на рынке ценных бумаг и выявление перспективных направлений работы банков с ценными бумагами. Для достижения данной цели нужно решить ряд задач:
- рассмотреть теоретические основы деятельности рынка ценных бумаг, определить его сущность и выполняемые функции;
- проанализировать классификацию и инвестиционную привлекательность;
- исследовать сущность ценных бумаг, выделить их признаки, рассмотреть следовать теоретические и практические аспекты операций коммерческого банка на рынке ценных бумаг, а также изучить основные направления деятельности коммерческих банков на фондовых рынках;
- проанализировать деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг;
- выявить существующие проблемы деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг;
- разработать практические рекомендации по совершенствованию деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг основываясь на проведенном аналитическом исследовании фондового рынка.
Предметом исследования дипломной работы является Сбербанк России (ОАО). Базой исследования выступает Отделение №11 Уральского банка Сбербанка РФ.
Объектом исследования являются операции с ценными бумагами Отделение №11 Уральского банка Сбербанка РФ
Теоретической и практической основой дипломной работы являются материалы исследования ученых-экономистов, таких как: В.А. Галанова, В.Е. Едроновой, Г.Н. Белоглазовой и зарубежных авторов, законодательные и нормативные акты; данные бухгалтерской отчетности Сберегательного банка; материалы, полученные в процессе анализа работы Отделение №11 Уральского банка Сбербанка РФ, издания периодической печати, а также данные Интернет-ресурсов.
Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.
В первой главе дается характеристика участников рынка ценных бумаг; рассматривается роль и деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг как эмитента, инвестора и профессионального участника.
Во второй главе изучены операции, проводимые коммерческими банками: выпуск собственных ценных бумаг, посреднические и инвестиционные операции с ценными бумагами. Также во второй главе представлены практические аспекты деятельности Сбербанка России, где рассматриваются такие операции, как выпуск облигаций и акций, на примере Отделение №11 Уральского банка Сбербанка РФ и рассматривается выпуск собственных векселей.
В третьей главе данной работы рассмотрены основные направления в совершенствовании деятельности коммерческого банка, выявлены проблемы Отделение №11 Уральского банка Сбербанка РФ в работе с ценными бумагами и предложены пути их решения.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон от 22 апреля 1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (редакция от 07 февраля 2011г).
2. Федеральный закон от 26 декабря 1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (редакция от 1 декабря 2009г. № 318-ФЗ).
3. Федеральный закон от И марта 1997г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» (с последующими изменениями и дополнениями).
4. Федеральный закон от 2 декабря 1990г. № 395-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (редакция от 27 октября 2010г. № 175-ФЗ).
5. Постановление ФКЦБ от 23 апреля 2003г. № 03-22/пс «О нормативах достаточности собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг» (с последующими изменениями и дополнениями).
6. Письмо ЦБ РФ от 10 февраля 1992г. № 14-3-20 (с изменениями и
дополнениями от 18 февраля 1992г. № 23 и от 24 июня 1993г. № 40) «О депозитных и сберегательных сертификатах банков».
7. Письмо ЦБ РФ от 8 декабря 1994г. № 127 «О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг» (редакция от 18.10.2001г. № 1041-У).
8. Письмо ЦБ РФ от 9 сентября 1991г. № 14-3/30 «Рекомендации банкам по работе с векселями».
9. Приказ ФСФР России от 16 марта 2007г. № 05-3/пз-н «Об утверждении Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг» (в редакции Приказа ФСФР от 28 июля 2007г. № 05-26/пз-н).
10. Приказ ФСФР России от 16 марта 2007г. № 05-4/пз-н «Об утверждении Стандратов эмиссии ценных бумаг» (с изменениями от 1 ноября 2007г., 12 января 2008г.).
11. Приказ ФСФР России от 16 марта 2007г. № 05-5/пз-н «Об утверждении Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (с изменениями от 1 ноября 2007г., 12 января 2008г.).
12. Положение о простых векселях Сбербанка России № 644-Зр от 17.02.2007г. (с изменениями и дополнениями № 3 от 04.09.2009г.).
13. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам с применением векселей Сбербанка России № 446-2р от 10.04.2001г.
14. Правила совершения операций по сберегательным сертификатам Сбербанка России образца 1999 года № 514-р от 20.05.1999г. (с изменениями и дополнениями от 26.07.2007г.).
15. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп./Под ред. О.И. Лаврушина. -М.: Финансы и стастистика, 2003. 672с.
16. Банковское дело: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., - М.:КНОРУС, 2008. 768 с.
17. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.- 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. 592с.
18. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон.наук, проф. Г.Г. Коробовой.-М.: экономисте,, 2003. 751с.
19. Бочаров В.В. Финансы/В.В. Бочаров. - СПб.: Питер, 2009. 192с.
20. Буренин А.Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовыхинструментов: Учебное пособие/А.Н. Буренин. - М.: НТО им. Акад. С.И. Вавилова,2002. 246с.
21. Галанов В.А. Рынок ценных бумаг: учебник/В.А. Галанов. - М.: ИНФРА-М. - 2009. 379с.
22. Герасименко В.В. Банковский капитал: концентрация и методы его оценки/УБанковское дело. 2009. №11. С.32-35.
23. Деньги, кредит, банки/Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2009. 620с.
24. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова,Л.Т. Литвиенко/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 703с.
25. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова,А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2001. 622с.
26. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. засл.деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М: КНОРУС, 2006. 576с.
27. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов/А.Ю. Казак, М.С. Марамыгин,Е.Н. Прокофьева, Е.Г. Шатковская, О.А. Солодова, Т.Д. Сиколенко; под ред. проф.А.Ю. Казака, проф. М.С. Марамыгина. - М.: Экономистъ, 2009. 656с.
28. Двуликий Сбер//Секрет фирмы. 2008. №44. С.58-59.
29. Едронова В.Н.. Новожилова Т.Н. Рынок ценных бумаг: учеб. пособие/В.Н.Едронова, Т.Н. Новожилова. - М.: Магистр, 2009. 684с.
30. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. - М.: Омега - Л; Высш. шк.,2003. 440с.
31. Жуков А. Частный взгляд на доклад ФСФР «О мерах по совершенствованию регулирования и развития рынка ценных бумаг на 2010-2012гг.и на долгосрочную перспективу»//Рынок ценных бумаг. 2010. №9. С.47-50.
32. Захарвин В,Р. Все о векселе. - М.: Издательство «ДИС», 1998. 192с.
33. Игнатишин Ю. 1РО в России: ликвидность на финансовых рынках останавливает рост//Рынок ценных бумаг. 2010. №4. С.71-75.
34. Казьмин А.И. Банковская система и Сбербанк России: новые вызовы и импульсы роста/УДеньги и кредит. 2008. №10. С.3-9.
35. Килячков А.А., Чалдаева Л.А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. - М.:Юристъ, 2002. 704с.
36. Ладыгин Д. Всплытие покажет/ЛСоммерсант-Деньги. 2010. №33. С. 68-
37. Лужкова Л.А. Коммерческие банки на вексельном рынке: направления и тенденции деятельности/УБанковское дело. 2009. №4. С.41-47.
38. Рынок ценных бумаг: Учебник/Под ред. В.А.Галанова, А.И. Басова. - 2-еизд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001. 448с.
39. Рынок ценных бумаг: учебник для студентов вузов, обучающихся поэкономическим специальностям/Под ред. Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. 463с.
40. Рынок ценных бумаг: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности 060400 «Финансы и кредит»/И. Алехин. - 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. 461с.
41. Рынок ценных бумаг: Инструменты и механизмы функционирования:учебное пособие/А.Г. Ивасенко, Я.И. Никонова, В.А. Павленко. - М.: КНОРУС,2007. 272с.
42. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: Учебник для вузов/Под ред. проф.О.И. Дегтяревой, проф. Н.М. Коршунова, проф. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ-ДАНА,2003. 501с.
43. Сергаев С.В. Размещение акций банков: Сбербанк и ВТБ//Банковское дело.2009. №6. С.40-43.
44. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией:Учебное пособие. - М.: ИТК «Дашков и К», 2009. 668с.
45. Тимофеев Д. Оценка Сбербанка - В1У//Рынок ценных бумаг. 2010. №10.С.58-62.
46. Тютюнник А.В.. Турбанов А.В. Банковское дело. - М.: Финансы истатистика, 2007. 608с.
47. Фельдман А.А. Российский рынок ценных бумаг. - М.: Атлантика-Пресс,1997. 176с.
48. Фельдман А.А. Вексельное обращение. - М.: Инфра - М, 1995. 180с.
49. Фетисов А., Садыкпаева А. Банковский сектор на рынке акций//Рынок ценных бумаг. 2009. №4. С.30-34.
50. Финансы: учеб. - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. В.В. Ковалева. - М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. 640с.
51. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Конспект лекций. Пособие для подготовки к экзаменам для всех форм обучения/Авт.-сост. В.И. Руденко: изд. 3-е. -Ростов н/Д: Феникс, 2008. 224с.
52. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник/М.В. Романовский и др.;Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - М.: Юрайт-Издат, 2007. 543с.
53. Финансы и кредит/Под ред. доктора экономических наук А.П. Ковалева.Учебное пособие. - Ростов н/Д: Феникс, 2001. 416с.
54. Ценные бумаги/Под ред. ВН. Колесникова, В. С. Торкановского. - М.:Финансы и статистика, 1998. 416с.
55. Ценные бумаги: общая характеристика, налогообложение, бухгалтерский учет: учеб. пособие/Л.А. Чалдаева, О.В. Соколова, Н.М. Ярцева, В.Ф. Круня; под ред. д-ра экон. наук, проф. Л.А. Чалдаевой. - М.: Магистр, 2009. 382с.
56. Боровкова В.А., Боровкова В.А Рынок ценных бумаг. 2-е изд., обновленное и дополненное - СПБ.: Питер,2010.- 400 с.
57. Экономические новости/Уральский Сбербанк собрался выпустить рублевые облигации// Официальный сайт
58. Новости//Дебют Сбербанка/Официальный сайт ОЭСР и Всемирного банка по корпоративному управлению в России
59. Реформы//Стратегия развития финансового рынка на период 2008-2010гг.//Официальный сайт Федеральной службы по финансовым рынкам
60. Инвесторам и акционерам//Информация о деятельности Сбербанка России/Юфициальный сайт Сбербанка России