МДК.01.01 Организация безналичных расчетов Задание: 1. выполнить практическое задание 2. заполнить платежные поручения Оба задания выполнить в электронном виде в одном файле. Практическое задание № 1 Представитель ООО «Вектор» обратился в офис банка по вопросу открытия счета для организации. Ответы оформить в виде таблицы. 1. перечислите, какими нормативно-правовыми документами установлен порядок открытия и ве¬дения счетов № п/п наименование документа 2. сформируйте список основных и дополнительных (если таковые могут быть) документов для открытия счета, наименования документов укажите с полной расшифровкой № п/п наименование (основного) документа наименование (дополнительного) документа Задание № 2 Составить платежное поручение. Исходные данные Платежное поручение №66 от (дата текущая) на оплату счета №127 от 14.04.20 г. за комплектующие изделия согласно договора №255 от 01.02.20 г. в сумме 120 560-28 руб. в т. ч. НДС 20%. Плательщик ЗАО «Надежда» ИНН 7795302514 КПП 258936159 р\сч № 40702810200000000001 в КБ «Державный» г. Санкт-Петербург БИК 046505720 кор\сч № 30101808000000000720. Получатель ОАО «Зенит» ИНН 7400564636 КПП 741963753 р\сч № 40702810600000000020 в банке КБ «Национальный кредит» г. Санкт-Петербург БИК 040326930 кор\сч № 30101810200000000930. Составить платежное поручение для перечисления текущих платежей по страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Исходные данные Платежное поручение №324 от (дата текущая), сумма 104-57 руб. Плательщик ООО «Экспедиция» ИНН 2222073826 КПП 222201001 р/сч № 40702810600004483204 в банке ПАО «СИБСОЦБАНК» г. Барнаул БИК 040173745 кор/сч № 30101810800000000745. Банк получателя ГРКЦ ГУ Банка России по Алтайскому краю г. Барнаул БИК 040173001, получатель УФК по Алтайскому краю (Государственное учреждение – Алтайское региональное отделение ФСС РФ) ИНН 2225023610 КПП 222501001 р/сч № 40101810100000010001, кор/сч № 30101810000000000001, КБК 39310202090071000160, ОКТМО 01401000000. Составить платежное поручение. Исходные данные Платежное поручение №67 от (дата текущая) на предварительную оплату материалов согласно счета №19 от 05.03.20 г. по договору №125 от 10.03.20 г. в сумме 240 369-45 руб. в т. ч. НДС 20%. Плательщик ЗАО «Надежда» ИНН 7795302514 КПП 369147852 р\сч № 40702810200000000001 в КБ «Державный» г. Санкт-Петербург БИК 046505720 кор\сч № 30101808000000000720. Получатель ЗАО «Центрснаб» ИНН 1234789526 КПП 159357852 р/сч № 40702810258369741321 в банке ПАО «Феникс» г. Екатеринбург БИК 044963456 кор\сч № 30102810900000000456. Составить платежное поручение для перечисления текущих платежей по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Исходные данные Платежное поручение №325 от (дата текущая), сумма 120-63 руб. Плательщик ООО «Экспедиция» ИНН 2222073826 КПП 222201001 р/сч № 40702810600004483204 в банке ПАО «СИБСОЦБАНК» г. Барнаул БИК 040173745 кор/сч № 30101810800000000745. Банк получателя РКЦ Бийск г. Бийск БИК 040147000, получатель Филиал №6 Государственного учреждения - Алтайского регионального отделения ФСС РФ ИНН 2225023610 КПП 222501001 р/сч № 40101810100000010001, кор/сч № 30101810000000000000, КБК 39310202050071000160, ОКТМО 01405000000.

1. Сберегательные вклады могут быть открыты 2. Вклады ФЛ банки могут привлекать при условии А) ФЛ и ЮЛ А) наличия лицензии на право привлечения средств ФЛ Б) ЮЛ Б) выполнения банком экономических нормативов В) ФЛ В) соблюдения требований к величине резервного капитала банка 3. В РФ страхование вкладов функционирует в соответствии с ФЗ 4. В каком случае у вкладчика возникает право требовать возмещения по вкладам? А) № 177-ФЗ А) нарушение банковского законодательства Б) № 86-ФЗ Б) невыполнение обязательных нормативов В) № 402-ФЗ В) отзыв у КО лицензии на осуществление банковских операций 5. Перечисление депозитных средств в другой банк осуществляется 6. Денежные средства … подлежат страхованию А) платежным требованием А) переданные ФЛ банкам в доверительное управление Б) платежным поручением Б) размещенные во вкладах для осуществления профессиональной деятельности адвокатов и нотариусов В) объявлением на взнос наличными В) размещенные ФЛ во вклады, включая капитализированные проценты на сумму вклада 7. Кто вносит страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов? 8. Депозитный сертификат может быть передан А) банк А) физическим лицом юридическому лицу Б) вкладчик Б) физическим лицом другому физическому лицу В) АСВ В) юридическим лицом другому юридическому лицу 9. Стратегия банка по привлечению депозитных ресурсов определяется 10. Депозитный сертификат может быть выдан А) кредитной политикой банка А) только ФЛ Б) депозитной политикой банка Б) только ЮЛ В) учетной политикой банка В) ФЛ и ЮЛ 11. Сберегательный сертификат может быть выдан 12. Вклады, которые снимаются целиком в оговоренный срок А) только ФЛ А) текущие Б) только ЮЛ Б) срочные В) ФЛ и ЮЛ В) до востребования 13. По депозитным операциям в КО дополнительный контроль 14. Порядок начисления процентов по депозитному счету ЮЛ определяется А) не осуществляется А) в депозитном договоре Б) осуществляется гл. бухгалтером и управляющим банка Б) в положении по депозитным операциям В) осуществляется контролирующим работником В) в юридическом деле клиента 15. Депозит ФЛ закрывается на основании оформленного 16. По кредиту счета 423 отражаются операции по А) РКО А) приему средств во вклад Б) платежного поручения Б) выдаче средств с вклада В) ПКО В) начислению процентов по вкладу 17. Возврат депозитных средств отражается в б\у записью 18. Зачисление средств от клиентов на депозит отражается в б\у записью А) Дт 20202 Кт 20209 А) Дт 20202 Кт 20209 Б) Дт 20202 Кт 423 Б) Дт 20202 Кт 423 В) Дт 423 Кт 20202 В) Дт 423 Кт 20202 19. Счет, предназначенный для хранения временно свободных средств, открывается на основании договора банковского вклада и называется 20. Какому органу запрещается бесспорное списание средств со счетов клиентов в КО? А) расчетный А) налоговые органы Б) текущий Б) органы казначейства В) депозитный В) органы судебной власти 21. Поступившие в течение операционного дня в кассу наличные деньги должны быть оприходованы и зачислены на счета вносителей 22. От ЮЛ денежные средства принимаются в депозит А) в тот же день А) по мемориальному ордеру Б) на следующий день Б) платежному поручению В) в течение 3-х дней В) объявлению на взнос наличными 23. Лицевые счета по учету депозитов ФЛ открываются на счете 1-ого порядка 24. Согласно правилам документооборота, по приходным кассовым операциям зачисление сумм на счета вносителей производится А) 420 А) до фактического поступления денег в кассу Б) 421 Б) после фактического поступления денег в кассу В) 423 В) независимо от фактического поступления денег в кассу

Тест проверки знаний Задание – отметьте все правильные варианты ответов или самостоятельно впишите ответ 1. Баланс в кредитной организации составляется: А. на следующий день В. на этот же день 8. Включается день фактического приема банком средств во вклад в период начисления процентов по нему? А. включается В. не включается 2. Перечислите формы безналичных расчетов в России в соответствии с действующим законодательством. расчетов платежными поручениями, расчетов по аккредитиву, по инкассо, чеками, а также в иных формах, предусмотренных законом, банковскими правилами или применяемыми в банковской практике обычаями. 9. Какие средства ФЛ не подлежат обязательному страхованию? А. средства, размещенные на счетах, открытых ФЛ в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности В. средства, размещенные ФЛ во вклады на предъявителя С. все указанные средства подлежат страхованию 3. Лицевые счета имеют значимость в знаках: А. 15 В. 20 С. 18 10. Вправе ли банк не начислять проценты по вкладам? А. вправе, если это установлено договором вклада В. вправе, по вкладам до востребования С. не вправе 4. Какие из указанных счетов являются счетами 2-ого порядка, напишите их наименование А. 20202 - касса кредитных организаций В. 20206810 С. 42301 11. Может ли банк отказать в возврате вклада его владельцу (ФЛ)? А. может В. может отказать только в досрочном возврате срочного вклада С. не может 5. Внесение исправлений в кассовые и банковские документы: А. не допускается В. допускается, путем перечеркивания чертой и заверением подписью 12. Какой размер действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ? 4,25% годовых. 6. Прием и выдача наличности ФЛ по договорам счета/вклада производится на основании: А. платежного поручения В. денежного чека С. приходных и расходных ордеров 13. С какого возраста несовершеннолетний может быть признан частично дееспособным и самостоятельно вносить вклады в КО и распоряжаться ими? А. с 14 лет В. с 16 лет С. с 18 лет 7. Укажите правильную корреспонденцию счетов. Содержание проводки – внесение средств во вклад: А. Д-т 42303 К-т 20202 В. Д-т 20202 К-т 42303 С. Д-т 20203 К-т 42303 14. Порядок и условия операций по переводу средств по поручению ФЛ без открытия счета устанавливаются: А. банком, принимающим средства для перевода В. получателями средств С. ФЛ-плательщиками самостоятельно 15. Какие из категорий граждан могут являться вкладчиками банков? А. граждане РФ В. лица без гражданства С. нерезиденты 20. В каком размере выплачивается возмещение по вкладу гражданина в страховых случаях? А. 70% от суммы вклада В. 100% от суммы вклада С. 100% суммы вкладов в банке, но не более 1,4 млн. руб. 16. Какое число дней в году берется для расчета процентов по депозитному договору? А. 360 В. 365 С. действительное число календарных дней в году (365/366) 21. Что такое банковский вклад? А. счет, открываемый ФЛ в банке на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций В. по договору вклада одна сторона (банк), принявшая от другой стороны (вкладчика) сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором 17. Какой документ устанавливает в РФ механизм противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма? А. ГК РФ В. № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. С. УК РФ 22. В какие сроки должна быть проведена идентификация клиента при открытии счета? А. должна быть проведена и завершена сразу после подписания договора с клиентом В. должна быть проведена и завершена во время подписания договора с клиентом С. должна быть проведена и завершена до подписания договора с клиентом 18. Распространяются ли требования инструкции № 131-И от 04.12.2007 г. «О порядке выявления, временного хранения, гашения и уничтожения денежных знаков с радиоактивным загрязнением» на денежные знаки иностранных государств? А. да В. нет 23. Кто из работников банка обязан участвовать в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с легализацией доходов? А. сотрудники Службы финансового мониторинга и СВК В. сотрудники Службы безопасности С. все сотрудники банка, независимо от занимаемой должности в пределах своей компетенции 19. Легализация (отмывание) – это… А. процесс, посредством которого доходы, полученные легальным путем, вливаются в незаконный денежный оборот, при этом реальные источники и каналы поступления таких доходов тщательно скрываются от постороннего внимания В. придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению средствами, полученными в результате совершения преступления 24. Можно ли сообщать клиентам о принимаемых мерах, направленных на противодействие легализации доходов? А. запрещено № 115-ФЗ, за исключением информирования клиентов о приостановлении или отказе в совершении операций по их распоряжению В. можно С. можно, если речь идет об операциях, проводимых именно этим клиентом