ВВЕДЕНИЕ..............................................................................................................3
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ.........................................6
1.1 Сущность и классификация кредитов.............................................................6
1.2 Анализ основных форм кредита...................................................................10
1.3 Оценка кредитного рынка России на современном этапе...........................21
2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ"...............................................................................................................28
2.1 Организационно – экономическая характеристика ПАО "Сбербанк России"...................................................................................................................28
2.2 Анализ финансового состояния ПАО "Сбербанк России"..........................32
2.3 Анализ кредитной политики ПАО "Сбербанк России"...............................38
3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ".............................................50
3.1 Мероприятия по совершенствованию форм и инструментов кредитования на примере кредитования малого бизнеса..........................................................50
3.2 Расчет экономического эффекта от внедрения предложенных мероприятий...........................................................................................................57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................................62
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ............................................66
ПРИЛОЖЕНИЯ.....................................................................................................72

ВВЕДЕНИЕ


Актуальностью данной работы является то, что кредит – это обязательный элемент коммерческого хозяйства, оказывающий прямое воздействие на процессы увеличенного воспроизводства на всех его фазах — потребления, обмена, распределения, производства. Кредит занимает важное место в решении проблемы реализации услуг на рынке и товаров. Большой рост жилищно-ипотечного и потребительского кредитования населения в существенной мере приумножил рынок покупательских товаров длительного пользования, и сыграл заметную роль в быстром развитии подходящих отраслей строительства и промышленности. Примечательно то, что в настоящее время одним из динамично развивающихся направлений банковской деятельности является потребительское кредитование. Его применение способствует повышению уровня потребления и позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения.
Главную роль в управлении банком и банковскими услугами играют программы кредитования. За последние годы повышается конкуренция на рынке отдельного кредитования, это принуждает банки постоянно анализировать кредитные продукты конкурентов и собственные кредитные продукты, внедрять и разрабатывать новые варианты продуктов, совершенствовать условия существующих. В связи с тем, что подъем российского производства в значительной мере связан с реализацией потенциала кредитных отношений, а практика подтверждает, что подавляющая часть кредитов предоставляется кредитными организациями, выбор темы выпускной работы выпал на изучение современных форм и видов кредитов, используемых банками.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государство и правительство, так и отдельные граждане.
Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.
На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако “вещное” толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.
Вопросы кредитования освещаются в целом ряде зарубежных и отечественных работ. Проблемы кредитования в своих работах рассматривали А.И. Веселов[5], С.А. Винокурова[8], А.М. Кипкеева, Ф.Б. Боташева[15], С.О. Костыгов[22], Е.Г. Фурзиков[35] и другие авторы.
Целью работы является исследование современных форм кредита, а также разработка предложений по совершенствованию кредитования в ПАО "Сбербанк России" на примере кредитования малого бизнеса.
Исходя из поставленной цели, определены следующие задачи:
- рассмотреть сущность и классификацию кредитов;
- дать анализ основных форм кредита;
- дать оценку кредитного рынка России на современном этапе;
- проанализировать процесс кредитования в ПАО "Сбербанк России" на примере кредитования малого бизнеса;
- предложить пути совершенствования процесса кредитования малого бизнеса в ПАО "Сбербанк России".
Объектом исследования выступает ПАО "Сбербанк России".
Предметом исследования являются формы банковского кредита.
Теоретической базой исследования стали классические и современные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых–экономистов, посвященные сущности и проблемам кредитования населения.
Практическая значимость работы состоит в разработке направлений улучшения кредитования малого бизнеса ПАО «Сбербанк России». Предложенные мероприятия могут быть использованы не только в условиях банка, послужившего предметом исследования, но и в других кредитных учреждений.
Методологической основой является использование в процессе проводимых исследований совокупности различных методов: анализа и синтеза, группировки и сравнения. Применение каждого из данных методов определяется характером решаемых в процессе исследования задач.
Структура выпускной квалификационной работы. В соответствии с целью, задачами и логикой исследования работа состоит из введения, основной части (состоит из трех глав, поделенных на параграфы), заключения, глоссария, списка использованной литературы, приложений.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативно - правовые акты

1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 11.02.2013) // Консультант плюс.
2 Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 29.06.2012) // Консультант плюс.
3 Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (ред. от 28.12.2013) // Консультант плюс.
4 Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. от 10.08.2012 г.) // Консультант плюс.

Учебная литература, монографии, статьи, интернет источники

5 Азманова, Е.Г. Развитие рынка кредитования малого и среднего бизнеса в 2012 - 2013 гг // Наука и общество, 2013. – № 6 (15). – С. 106-110.
6 Акимкина, А.А. Кредитование малого бизнеса // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе, 2015. – № 2 (10). – С. 41-46.
7 Ахмедалиев, С.М. Повышение эффективности кредитования малого и среднего бизнеса как основа экономического роста // Проблемы современной экономики, 2015. – № 3 (51). –С. 155-158.
8. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 671 с.
9. Деятельность коммерческих банков: учебное пособие / под ред. проф., д.э.н. А.В. Калтырина. – Ростов н/Д: «Феникс», 2015. – 384 с.
10 Вавилов, Д.Л. Кредитование малого и среднего бизнеса: проблемы и тенденции развития / Д.Л. Вавилов, А.А. Курганский // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление, 2012. – № 4. – С. 29–32.
11 Высоцкая, О.А. О критериях отнесения субъектов предпринимательства к малому и среднему бизнесу // Вестник Самарской гуманитарной академии. Серия: Право, 2012. – № 2. – С. 94–96.
12. Веселов, А.И. Управление прибылью банка в средне- и долгосрочной перспективах // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2011. – №24. – С. 34-37.
13. Винокурова, С.А. Оценка финансовых результатов и эффективности деятельности коммерческого банка // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. – 2011. – №33. – С. 13.
14 Гордина, В.В. Проблемы и особенности кредитования малого бизнеса на современном этапе // Финансовая аналитика: проблемы и решения, 2015. – № 7. – С. 32-38.
15 Гусакова, А.А. Проблемы кредитования малого бизнеса в России // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук, 2015. – № 2-1. – С. 137-141.
16 Девин, Д.А. Кредитование малого бизнеса как путь стабилизации банковской системы // Ежегодник «Виттевские чтения», 2015. – № 1. – С. 127-129.
17 Еловацкая, Т.А. Динамика и условия банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд, 2015. – № 28. – С. 105-109.
18 Ермаков, Д.Н. Экономико-правовые аспекты совершенствования механизмов кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации / Д.Н. Ермаков, Б.А. Брыков // Право и государство: теория и практика, 2015. – № 11 (119). – С. 85-88.
19 Кипкеева, А.М., Боташева, Ф.Б. Управление прибылью и рентабельностью банка на основе мультипликационных моделей // Актуальные проблемы современной науки. – 2015. – №3. – С. 35-38.
20. Ковшова, М.В., Куцеба, С.М. Управление прибылью и доходами банка // Финансовая жизнь. – 2010. – №1. – С. 55-58.
21. Колоскова, Н.В. Разработка моделей прибыли банка на основе коэффициентов рисков // Вестник Южно-Российского государственного технического университета (Новочеркасского политехнического института). Серия: Социально-экономические науки. – 2015. – №1. – С. 119-122.
22 Костыгов, С.О. К вопросу кредитования малого и среднего бизнеса на современном этапе // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева, 2012. – № 2. – С. 9-13.
23 Костыкова, М.Ю. Скоринговая модель кредитования малого бизнеса и ее совершенствование в Российской Федерации // Финансы и кредит, 2015. – № 15 (591). – С. 57-64.
24 Кравченко, Л.Н. Кредитование предприятий малого бизнеса: проблемы и пути решения / Л.Н. Кравченко, М.В. Шевченко // Вестник Белгородского государственного технологического университета им. В.Г. Шухова, 2015. – № 5. – С. 124-128.
25 Магомедова, С.А. Зарубежный опыт кредитования малого и среднего бизнеса // Экономика. Бизнес. Банки, 2015. – Т. 3. – С. 88-97.
26 Максимчук, Е.В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в условиях низких темпов роста экономики / Е.В. Максимчук, А.А. Суворова // Социально-гуманитарные знания, 2015. – № 8. – С. 288-296.
27 Никитина, Е.Б. Резервы прибыли банков // Вестник Пермского университета. Серия: Экономика. – 2015. – №4 (19). – С. 125-130.
28. Новосельская, Н.А., Ксенофонтова, О.Л. Методы факторного анализа прибыли коммерческого банка // Успехи современного естествознания. – 2013. – №4. – С. 81-83.
29 Парфенова, Л.Б., Исаев, А.М. Использование агрегированного отчета о прибылях и убытках для анализа финансовых результатов коммерческого банка // Вестник Ярославского государственного университета им. П.Г. Демидова. Серия «Гуманитарные науки». – 2013. – №1. – С. 161-167.
30. Пепеляева, Т.Ф., Иванкина, С.В. Финансовое планирование коммерческого банка // Вестник Пермского национального исследовательского политехнического университета. Прикладная математика и механика. – 2010. – №15. – С. 15-22.
31. Пепеляева, Т.Ф. Прогнозирование прибыли коммерческого банка с помощью регрессионных моделей // Вестник пермского национального исследовательского политехнического университета. Прикладная математика и механика. – 2013. – №10. – С. 160-174.
32 Райффайзен Банк [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт Райффайзен Банка. – Режим доступа: http://www.raiffeisen.ru/.
33 РоссельхозБанк [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт РоссельхозБанка. – Режим доступа: http://www.raiffeisen.ru/.
34 Рыбкина, А.Г. Современные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса / А.Г. Рыбкина, Н.В. Черемисина // Социально-экономические явления и 2
35. Радковская, Н.П. Прибыль и государственное регулирование деятельности кредитных организаций // Известия Иркутской государственной экономической академии. – 2015. – №3-4. – С. 13-15.
36. Руль, Е.С. Прибыль банков с государственным капиталом // Вестник Самарского государственного университета. – 2011. – №87. – С. 74-80.
37. Суханова, И.В. Методика формирования прибыли коммерческого банка с учетом налоговых регуляторов // Сборник научных трудов Sworld. – 2011. – Т. 12. – №2. – С. 40-47. процессы, 2013. – № 5. – С. 157-160.
38 Сбербанк России [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт Сбербанка России. – Режим доступа: www.sberbank.ru.
39 Скузоватова, О.Г. Особенности кредитования малого бизнеса региональными и крупными банками // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук, 2015. – № 8-2. – С. 63-67.
40 Стукова, И.В. Предпринимательство: совершенствование механизма развития // И.В. Стукова, Е.Н. Акимова // Современные проблемы науки и образования, 2013. – № 1. – С. 305.
41 Тогузова, И.З. Кредитование малого и среднего бизнеса в РФ / И.З. Тогузова, К.Ю. Бериева // Экономика и современный менеджмент: теория и практика, 2015. – № 39. – С. 21-25.
42 Финк, Т.А. Малый и средний бизнес: зарубежный опыт развития / Т. А. Финк // Молодой ученый, 2012. – №4. – С. 177-181.
43 Фурзикова, Е.Г. Проблемы управления портфелем потребительских кредитов коммерческого банка // Современные проблемы науки и образования, 2012. – № 5. – С. 231.
44 Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт ЦБ РФ. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/.
45 Шакирова, А.Х. Функциональная модель кредитования предприятий малого и среднего бизнеса // Горный информационно-аналитический бюллетень (научно-технический журнал), 2015. – № 10. – С. 416-422.
46 Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А.С. Шапкин, В.А. Шапкин. – 7-е изд. – М.: ИД «Дашков и К», 2013. – 544 с.
47 Шаталова, Е.П. Кредитный анализ в российских банках: проблемы и пути совершенствования // Банковское дело. – 2017. – №6. – С. 41.
48 Эбингер, А.Г. Управление кредитным портфелем розничного банка на основе моделирования его базовых параметров // Власть и управление на Востоке России, 2013. – № 1 (62). – С. 53-57.
49 Экономика в Сингапуре: значение и роль малого предпринимательства [Электронный ресурс]: информационный ресурс. – Режим доступа: http://www.kreditbusiness.ru/foreignbusiness/72-jekonomika-vsingapure-znachenie-i-rol-malogo.html.
50 Яковенко, С.Н. Оценка состояния и динамики кредитования малого и среднего бизнеса на примере южного федерального округа / С.Н. Яковенко, А.А. Лондарь // Финансы и кредит, 2015. – № 14 (590). – С. 52-60.
51 Яценко, А.Н. Кредитование малого и среднего бизнеса как один из путей развития российской экономики // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук, 2013. – № 5. – С. 199-201.
52 Яценко, А.Н. Актуальные проблемы и перспективы кредитования малого и среднего бизнеса // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук, 2013. – № 5. – С. 198-199.